主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，现将柘城县2022年预算调整情况，向人大常委会报告，请予审议。

一、预算调整原因

2022年4月25日，在县十六届人民代表大会第一次会议上通过了2022年财政预算，在预算执行中新增了一批一般债务和财力性转移支付，新的会计制度上级财政部门要求支出由权责发生制改为收付实现制，为了使2022年财政预算的安排更加切合实际，需要对年初预算进行调整。

二、预算调整情况

（一）新增财力情况

1.2022年上级下达我县一般债券3712万元；商财预〔2022〕138号地方一般政府债券资金3712万元。

2.2022年上级下达我县专项债券96200万元；商财预〔2022〕38号地方专项债券27000万元，商财预〔2022〕88号地方专项债券15200万元，商财预〔2022〕138号地方专项政府债券资金24000万元，商财预〔2022〕165号地方专项政府债券资金30000万元。

3.2022年上级下达我县新增财力转移支付资金40013万元；豫财预[2022]10号调资补助9210万元,豫财预（2022）34号，河南省财政厅关于预拨2022年支持小微企业留底退税有关专项资金预算的通知1333万元，豫财预[2022]47号 河南省财政厅关于预拨第二批支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付资金预算的通知29390万元，豫财预[2022]87号 河南省财政厅关于新增下达增值税留抵退税转移支付资金预算的通知 80万元。

4.一般公共预算部门上年结转（结余）48624万元。

5.基金预算部门上年结转（结余）91108万元。

（二）财政预算支出情况。

（1）地方政府一般债券3712万元，主要用于：

1.柘城县市政设施养护中心上海路北伸等六条道路建设2000万元。

2.柘城县乡镇消防站建设项目1712万元。

（2）地方政府专项债券96200万元，主要用于：

1.柘城县房产服务中心杨庄二期城中村改造项目2000万元

2.柘城县房产服务中心王楼三期（容湖一号）棚户区改造安置项目3000万元

3.柘城县房产服务中心周园社区城中村改造项目12800万元

4.柘城县房产服务中心鲍刘庄城中村改造项目5000万元

5.柘城县房产服务中心毛王社区一期城中村改造项目8000万元

6.柘城县房产服务中心西关村社区城中村改造项目5000万元

7.柘城县房产服务中心岭子杨社区（上海公馆三期）城中村改造项目2100万元

8.柘城县妇幼保健院医用设备购置项目2000万元

9.柘城县人民医院门诊健康服务楼项目4000万元

10.柘城县中西医结合医院门诊病房综合楼及配套设施建设项目5000万元

11.柘城中西医结合医院设备购置项目4000万元

12.柘城县民政局张桥乡养老院建设项目1100万元

13.柘城县民政局伯岗镇养老院建设项目1100万元

14.柘城县民政局安平镇养老院建设项目1100万元

15.商丘第一高级技工学校建设项目10000万元

16.柘城县水利局城乡供水一体化工程30000万元

（3）新增财力转移支付支出40013万元，主要用于：

1.卫生健康支出8147万元

①　疫情防控经费5591万元

②　医共体和人才培养经费700万元

③　基本医疗医疗保险1856万元

2.工资福利支出1363万元

①　职业年金记虚补实300万元

②　弥补养老保险352万元

③　弥补职业年金468万元

④　公安辅警社会保险243万元

3.教育经费支出3033万元

①　义务教育“民转公”3033万元

4.社会保障支出592万元

①　低保、特困人员补贴592万元

5.其他基本民生支出7042万元

①　农村生产发展公路桥梁建设3639万元

②　防返贫保险480万元

③　残疾人就业保障金50万元

④　平安家园保险43万元

⑤　食品安全抽检经费247万元

⑥　司法救助70万元

⑦　“雪亮工程”及远程接访系统669万元

⑧　殡仪馆火化费151万元

⑨　残疾军人护理费101万元

⑩　优抚对象生活补助527万元

11　污染防治和自然资源保护修复965万元

12　应急指挥平台建设100万元

6.调整工资补助及一次性抚恤金19836万元

（4）部门上年结转139732万元：

由于上级财政部门要求支出填报由以前年度权责发生制改为收付实现制，部门结转增加了年终财政结转；一般公共预算部门上年结转需按原资金用途安排支出48624万元，基金部门上年结转需按原资金用途安排支出91108万元。

三、2022年债务限额、余额情况

2022年上级下达我县债务限额542069万元；其中一般债务限额129654万元，专项债务限额412415万元。目前我县政府债务余额522504.4万元；其中一般债务余额117451.4万元，专项债余额405053万元，我县政府债务余额在省财政厅核定的政府债务限额内。

四、调整后预算收支情况

根据《预算法》的要求，特提请调整县十六届第二次人大常委会议审查批准的2022年财政收支预算。

1.一般公共预算年初安排收入总计440854万元，新增一般地方政府债券为3712万元，新增财力性转移支付40013万元，调整后一般公共预算收入总计为484579万元。一般公共预算年初安排支出总计为440854万元，调增支出43725万元，调整后一般公共预算支出总计为484579万元，财力收支平衡。

2.政府性基金预算年初安排收入总计109742万元，新增政府专项债券96200万元，调整后政府性基金收入总计205942万元。政府性基金预算年初安排支出总计109742万元，调增支出96200万元，调整后政府性基金预算支出总计为205942万元，财力收支平衡。

主任、各位副主任、各位委员，2022年是持续实施减税降费政策、调整优化支出结构、切实保障改善民生、着力推进财税改革之年，做好财政工作意义重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，认真贯彻落实本次常委会的各项决议，坚定信心，攻坚克难，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，确保圆满完成全年收支预算和各项工作任务。

以上报告，请予审议！