根据中央八项规定，为进一步强化学校财务管理，合理利用资金，发挥资金的使用效益，保障各项工作的正常运转，经学校研究，制定财务管理办法，希望各段处人员遵照执行。

一、学校的一切经济活动均应纳入财务管理的轨道，财务管理由学校法定代表人负责，财务人员实施。

二、物品购置

实行采购小组采购制，采购小组原则上由使用人、财务（负责核算价格、核对相关票据）、相关专业技术人员、相关处室负责人等3人以上单数组成（采购物品不同，采购小组人员进行相应变化）。采购过程全程受校委会监督。

1、水电木消耗材料、办公用品、师生奖品购置。

（1）办公用品、水电木消耗材料购置应采取每学期集中购置方式，购买过程应尽量在假期完成不影响正常教学。每学期结束后库管盘库，结合库存、学期消耗、教师需求制定购物清单，填写物品采购审批表，经批准后采购小组向三家以上供货商进行询价，采购小组结合网络正规商城及市面商家售价进行筛选后购买，购买后由库管核对后签收。签收后凭相关人员完整审批手续及相关人员签批后正规发票报销（发票金额超出采购审批表中预算金额5%以上时，需提供二次审批手续）。

（2）师生奖品采购。相关处室结合师生需求后提出申请填写物品采购审批表，经批准后采购小组向三家以上供货商进行询价，采购小组结合网络正规商城及市面商家售价进行筛选后购买，购买后由库管核对后签收。签收后凭相关人员完整审批手续及相关人员签批后正规发票报销（发票金额超出采购审批表中预算金额5%以上时，需提供二次审批手续）。

2、教辅资料购置。由业务校长、教务主任，结合各段、处、教研组使用需求制定采购目录并申请填写物品采购审批表。批准后按相关采购要求购买。购买后由库管核对后签收。签收后凭相关人员完整审批手续及相关人员签批后正规发票报销（发票金额超出采购审批表中预算金额5%以上时，需提供二次审批手续）。

3、临时资料印刷供货。选取质优价低供应商，由各段处负责人对本段处的印刷单据进行管理，主联签字后作为凭证由需印刷人员交由供货商印刷，副联签字后保存完整（交教务处进行备案）。印刷品由供货商统一交至教务处仓库，库管凭借副联核对数目对印刷品进行验收。每两月供货商拿本身印刷单与教务处验收后签字副联进行核对，核对一致后凭相关手续进行报销处理。

4、固定资产购置

固定资产购置均按上级要求办理，设立学校资产管理员。相关处室提出申请填写物品采购审批表。经批准后按相关手续办理购买手续，达到政府采购金额，必须走政府采购手续。未达政府采购金额，按相关财政规定办理。固定资产购置完成后应有校产资产管理员签字入库。签收后凭相关人员完整审批手续及相关人员签批后正规发票报销（发票金额超出采购审批表中预算金额5%以上时，需提供二次审批手续）。固定资产购置后相关登记手续由固定资产管理员与会计共同完成。

三、本制度自2023年8月1日起执行

柘城县第二高级中学